Steuergünstige Wohnsitzländer

Malaysia: Attraktive Steuern für Freelancer und Unternehmer

Wer bis 31.12.2026 nach Malaysia auswandern will genießt als Freelancer und Unternehmer mit ausländischen Kunden 0% Steuern auf Einkommen.

Malaysia als Steuerparadies

Die meisten kennen Malaysia wohl eher als tropisches Urlaubsparadies und weniger als ein Land, in dem man besondere steuerliche Vorteile nutzen kann. Wenn auch kein asiatisches Land als reine Steueroase fungiert, so bieten doch einige Standorte in Asien Regierungsstrukturen sowie Bank- und Finanzgesetze, die sowohl für Einzelpersonen als auch für Unternehmen von Vorteil sind, indem sie deren Steuern senken, ihr Vermögen schützen, ihre Anlagestrategien erweitern und die Vertraulichkeit bei ihren Bank- und Finanztransaktionen gewährleisten. Und hier spielt Malaysia durchaus eine Rolle.

Malaysia, in Südostasien gelegen, besteht, neben einer Reihe von kleinen Inseln, im Wesentlichen aus dem südlichen Teil der malaysischen Halbinsel mit Thailand als nördlichen Nachbarn, sowie dem nördlichen Drittel der Insel Borneo. In letzterem Landesteil grenzt Malaysia an Indonesien und umschließt das Sultanat Brunei. Malaysia besteht aus 13 Bundesstaaten und 3 Bundesterritorien, mit Kuala Lumpur als Hauptstadt. Die Bevölkerung umfasst ca. 33,5 Millionen Menschen. 90% davon sind malaiische Bürger und diese setzen sich aus Malaien und indigenen Völkern (62%), Chinesen (21%), Indern (6%) und 1% anderen Ethnien zusammen. Die restlichen 10% sind Nicht-Bürger aus allen Teilen der Welt. Zwar werden viele verschiedene Sprachen gesprochen, aber die offizielle Landessprache ist Bahasa Malaysia. Der Islam ist offizielle Religion in Malaysia, wobei Muslime ca. 60% der Bevölkerung ausmachen. Daneben gibt aber auch bedeutende buddhistische, christliche und hinduistische Gemeinschaften.

Das Land verfügt über Rohstoffe wie Öl, Erdgas, Bauxit, Eisenerz, Kupfer und Holz. Seit etwa den 1970er Jahren hat sich Malaysia von einem primären Exporteur seiner natürlichen Ressourcen zu einem Zentrum für multinationale Elektronikunternehmen entwickelt. Die Sektoren Finanzdienstleistungen, Informations- und Kommunikationstechnologie sowie Logistik wachsen. Die Landeswährung ist der malaiische Ringgit (MYR).

Für Unternehmer und Investoren war bisher aber vor allem interessant, dass Malaysia ein territoriales Steuersystem hat. Entsprechend wurden Gebietsansässige und auch Nichtansässige auf malaysisches Einkommen besteuert, Einkommen aus ausländischen Quellen normalerweise aber nicht. Dieser Vorzug wurde zum Jahresbeginn 2022 jedoch auf Druck internationaler Organisationen weitestgehend abgeschafft, so dass Unternehmen (LLCs und Aktiengesellschaften) nun grundsätzlich auch Auslandseinkünfte (mit Ausnahme von Einkünften aus Dividenden) besteuert werden. Es gibt jedoch eine Art Schlupfloch, das vor allem für Unternehmer nützlich sein kann. Darauf, wie auch auf die weiteren, sehr interessanten steuerlichen Vorteile, die Malaysia zu bieten hat, wird im Folgenden noch näher eingegangen werden.

Malaysia auf der Karte

Das sagen andere über Malaysia

  • Glitzernde Millionenstädte, pittoresque Kolonialarchitektur, ausgedehnte Nationalparks und paradiesische Unterwasserwelten. All das bietet Malaysia. Und ist dabei noch in vielen Teilen unberührt.

    Das Wahrzeichen von Kuala Lumpur kennen viele von Bildern: Die Petronas Twin Towers. Auch ein Begriff: Der Stadtstaat Singapur, beliebter Zwischenstopp auf Flügen nach Fernost. Doch Malaysia bietet noch so viel mehr als diese beiden bekannten Orte. Schon allein deshalb, weil sich das Land auf Teilen der westmalaiischen Halbinsel und dem Norden der Insel Borneo befindet - getrennt vom Südchinesischen Meer.

    In der konstitutionellen Wahlmonarchie leben 31 Millionen Menschen verschiedenster Völkergruppen, einschließlich der Ureinwohnern Orang Asli. Das Miteinander der Kulturen im Vielvölkerstaat ergibt einen farbenfrohen Mix: Inderinnen im Sari sieht man neben malaiischen Frauen mit Kopftuch und Chinesinnen im Tanktop. So vielfältig wie die Völker und Religionen ist auch, was Malaysia kulturell und landschaftlich zu bieten hat. Auf der westmalaiischen Halbinsel liegen die spannendsten Städte. Sie bieten reiche Kolonialkultur neben moderner Kunst und Architektur. Auf Borneo hingegen kommen die Naturliebhaber ganz auf ihre Kosten. Es gibt unzählige Nationalparks mit seltener Fauna und Flora. Selbst die seltene Pflanze "Rufflesia" wächst dort. Außerdem bietet Malaysia einen der schönsten Tauchspots der Welt.(…)

    Glitzermetropole Kuala Lumpur: kolonial und kolossal

    Aus einer unbedeutenden Kleinstadt erwuchs circa seit dem Jahr 1850 das Herzstück und kommerzielle Zentrum Malaysias. Die Stadt birgt dadurch spannende Gegensätze von alt und neu, Tradition und Hightech. Die verschiedenen Viertel haben jeweils einen eigenen Charakter: Die Silhouette der Petronas Towers etwa dominiert das Geschäftsviertel KLCC. Im Colonial District mit seinen Prachtbauten wandelt man durch eine andere Zeit. Schlendert man durch Chinatown, kann man immer wieder alte Tempel besichtigen und in Kaffeehäusern rasten. In Little India, Kampung Baru und Chow Kit gibt es die beste indische, chinesische und malaiische Küche. Erholen kann man sich von all dem Trubel in den Lake Gardens.

    Der Geruch von Tee: Wanderung durch die Cameron Highlands

    Besucht man die Teeplantagen Malaysias auf etwa 1.400 bis 2.000 Meter Höhe, glaubt man sich in einen englischen Roman versetzt. Das mag auch an den Häusern aus der Kolonialzeit im Tudorstil liegen. Wir befinden uns in den Cameron Highlands, die als "Garten Malaysias" gelten. Außer Tee werden hier noch Rosen, Spargel und Erdbeeren angebaut, allerdings in Gewächshäusern. Von Tanah Rata aus führen zahlreiche Wanderungen durch die Berge, auch auf den 2.000 Meter hohen Gunung Brinchang.

    Wenn man Glück hat, kann man dabei die größte Blüte der Welt bestaunen, die Rafflesia, die einen Meter Durchmesser erreicht.

    Das sagenhafte Blau: Schnorcheln auf den Perhentian Kecil

    Vor der Ostküste Malaysias liegen die Perhentian Islands malerisch im Südchinesischen Meer. Nicht mehr ganz ein Geheimtipp, aber auch noch nicht vom Tourismus überrannt ist die kleinere von beiden, die Perhentian Kecil. Hier kann man sagenhaft entspannt schnorcheln und tauchen, in kleinen Strandhütten wohnen und atemberaubende Sonnenuntergänge beobachten. Vor allem in den Wintermonaten, außerhalb der Hauptsaison, ist die Ostküste wenig frequentiert von Touristen.

    Das farbenfrohe Georgetown: zwischen Buddha und Bar

    Multikulturelles Flair bietet Georgetown auf der Insel Penang. Die Stadt hat nicht nur bemerkenswerte Kolonialbauten zu bieten, sondern viele Tempel verschiedenster Religionen. In farbenfrohen Prachtfassaden leuchtet der Wat Chayamangkalaram. Ein riesiger goldener Buddha ist im birmanisch-buddhistischen Tempel Dhammikarama zu bestaunen, dem ältesten Tempel Penangs. Auch der wichtigste buddhistische Tempel Malaysias befindet sich in Georgetown, der Kek Lok Si.

    Außerdem: Per Zahnradbahn aus dem Jahr 1928 geht’s hinauf auf den kühleren Penang Hill zum Botanischen Garten. Und die Stadt selbst bietet viele kleine Restaurants und Bars und ein verblüffendes Repertoire an Streetart.

    Die Herausforderung für Bergwanderer: Gunung Kinabalu

    Von Georgetown fliegt man bequem nach Kota Kinabalu auf den malaiischen Teil Borneos. Die Hafenstadt bietet einen quirligen Fischmarkt. Es lohnt sich, dort frisch gebratenen Fisch und Meeresfrüchte zu essen. Vielleicht tränen die Augen angesichts der vielen Grillstellen, aber das kulinarische Erlebnis ist unvergleichlich. Von Kota Kinabalu geht’s weiter in den Kinabalu Nationalpark. Die UNESCO Welterbestätte beherbergt allein 1.500 Orchideenarten und seltene Tiere. Poring Hot Springs bieten Wanderern Entspannung. Der höchste Gipfel des Gunung Kinabalu liegt auf 4.095 Metern. Seine Besteigung erfolgt in zwei Tagestouren. Wer die Mühe auf sich nimmt, wird von einer überwältigenden Aussicht belohnt.

    Die pure Wildnis: Zu Besuch bei Orang Utans

    Die Dschungel auf Borneo sind einzigartig und riesige Areale wurden zu Naturschutzgebieten erklärt. Für diejenigen, die ungestört seltene Tiere beobachten möchten, ist "Danum Valley Conservation Area" noch immer ein Geheimtipp. Das ausgedehnte paradiesische Tal ist Heimat des seltenen Sumatra-Nashorns sowie von Orang-Utans, Gibbons, Mousedeers und Nebelpardern. Hin und wieder kann man auch scheue, wilde Bartschweine beobachten. Zudem gibt es 270 verschiedene Vogelarten. Wanderungen bieten atemberaubende Einblicke in die Unberührtheit des Dschungels.

    Das unvergleichliche Tauchparadies: Sipadan erleben und nie vergessen

    Die kleine Insel Sipadan vor der Ostküste Borneos zählt zu den beeindruckendsten Tauchspots der Welt. Daher ist sie zwar kein Geheimtipp mehr, aber eine Reglementierung der Besucherzahl gewährleistet, dass die Unterwasserwelt nicht zerstört wird. Auch hier gilt: In den Wintermonaten ist weniger los.

    Vom kleinen Fischerort Semporna fahren Boote hinüber auf die malerische Insel Mabul, wo sich eine Tauchbasis befindet. Von dort starten die Tauchboote Richtung Sipadan. Aber auch vor Mabul selbst lohnt es sich zu schnorcheln und zu tauchen. Im kleinen Dorf sieht man Fischer manchmal bei traditionellen Hahnenkämpfen, die uns zwar moralisch fragwürdig vorkommen, aber fest zur Tradition vor Ort gehören.

    Ansonsten kann man auch einfach nur die Seele baumeln lassen. (…)

    Quelle: lonelyplanet.de; https://www.lonelyplanet.de/magazin/reportagen/asien/malaysia-sehenswuerdigkeiten.html; 14. Juli 2022

  • Uns ist natürlich klar, dass es außer Ihrem Geschäft, das Sie vielleicht nach Malaysia führt, noch einer ganzen Menge anderer Faktoren bedarf, um sich in Malaysia auch zu Hause zu fühlen. Malaysia ist ein Schmelztiegel verschiedener Kulturen und gehört zu den einladendsten und gastfreundlichsten Ländern der Welt, in denen man gut leben und arbeiten kann. Karriere ist zwar wichtig, aber im Leben geht es doch auch um Familie, Freunde, Bildung, Gesundheit und Freizeit.

    Im HSBC Expat Explorer survey, der weltweit größten und am längsten laufenden Studie über das Leben von Expatriates, rangiert Malaysia unter den 20 besten Ländern der Welt, in denen es sich zu leben lohnt; es belegt vor allem wegen seiner kulturellen, offenen und einladenden Gemeinschaft Platz 7.

    Eines der markantesten Merkmale des Landes ist seine reiche Vielfalt an Kulturen, ein Erbe, das sich aus der ethnischen Mischung einiger der ältesten Zivilisationen der Welt ergibt. Dieses Potpourri aus Ethnien und Kulturen hat dazu geführt, dass die Malaysier mindestens zwei, wenn nicht sogar drei Sprachen sprechen – Malaiisch (die Landessprache), Englisch, Mandarin, Tamil und andere asiatische Sprachen. In einem solch kosmopolitischen Umfeld lebend, sind die Malaysier warmherzige, freundliche Menschen, die Ausländer leicht in ihren Freundeskreis aufnehmen. In Malaysia gibt es nicht nur zahlreiche Geschäftsmöglichkeiten, sondern Sie können auch einzigartige, bunte Erfahrungen und dauerhafte Freundschaften erwarten.

    Weltklasse-Gesundheitsdienstleistungen in Malaysia

    Malaysia ist laut dem International Global Retirement Index 2019 als Land mit dem „besten Gesundheitswesen der Welt“ anerkannt. Unsere erstklassigen Gesundheitsdienste sind vollständig mit einer modernen und anspruchsvollen Infrastruktur ausgestattet.

    Es ist leicht, hier einen Termin bei einem Spezialisten zu bekommen. Es ist ein einfacher Prozess, sich in einem Krankenhaus zu registrieren und in der Schlange zu warten, um den Arzt Ihrer Wahl aufzusuchen.

    Malaysias Gesundheitstourismusbranche wuchs zwischen 2015 und 2018 mit einer CAGR von 17% gegenüber einer Wachstumsrate von 15% in der gesamten Region Asien-Pazifik.

    Im Jahr 2018 erzielte die malaysische Gesundheitstourismusbranche fast RM1,5 Mrd. (361,7 Mio. USD) an Krankenhauseinnahmen, wobei die Zahlen für zahnärztliche Leistungen und Wellness-Kliniken nicht berücksichtigt sind. Damit trug dieser Sektor potenziell RM5 Mrd. (1,2 Mrd.USD) zum BIP Malaysias bei. (Quelle: Patients Without Borders, 2020)

    Malaysias Erfolg bei der Kontrolle der Ausbreitung von COVID-19 ist ein Beweis für unsere medizinische Kompetenz und für unser robustes Gesundheitssystem. (…)

    Qualität im Bildungssystem

    Das malaysische Bildungssystem sorgt für ein breites Spektrum an Bevölkerungsgruppen. Wir haben eine große Anzahl öffentlicher und privater Schulen mit einem umfassenden Lehrplan, der vom Bildungsministerium geregelt wird. Expatriates haben auch die Möglichkeit, Ihre Kinder in den vielen hochrangigen internationalen Schulen anzumelden, die sich an den Lehrmethoden und Lehrplänen ihres Herkunftslandes orientieren.

    Auch viele internationale Universitäten haben in den letzten Jahren Zweigstellen in Malaysia eingerichtet. Dazu gehören die Curtin University in Sarawak, die University of Reading Malaysia und die Xiamen University Malaysia.

    Kuala Lumpur wurde von Quacquarelli Symonds (QS) 2019 als zweitbeste Stadt der Welt für einen erschwinglichen Lebensstandard von Studenten eingestuft. Die Studiengebühren an einer der fünf Universitäten mit internationalem Ranking kosten für internationale Studierende etwa 2.500 USD pro Semester. Auch im Mercer Cost of Living Survey schneidet Kuala Lumpur in Sachen Erschwinglichkeit gut ab. (…)

    Unübertroffener Lebensstil

    Das Leben in Malaysia ist ein Abenteuer. Das ganzjährig warme und sonnige Klima bietet einen unübertroffenen Lebensstil, besonders für Menschen, die die freie Natur lieben. Familien können so manches aufregende Wochenende in Malaysias Nationalparks mit ihren herrlichen Flüssen und Bergen verbringen, zum Schnorcheln und Tauchen auf eine der vielen Inseln fliegen, für eine Partie Golf zu einem der zahlreichen Resorts fahren, zum Shopping in hochmoderne Einkaufskomplexe oder Factory Outlets gehen oder in einem der vielen Vergnügungsparks Malaysias ein unvergessliches Erlebnis von Spaß und Abenteuer erleben.

    Essensparadies

    Die malaysische Küche ist, wie das Land selbst, kulturell reich und vielfältig. Sie umfasst ein riesiges Angebot malaiischer, chinesischer und indischer Einflüsse. Egal, ob Sie das Straßenessen unter riesigen Schirmdächern mögen oder ob Sie ein Fünf-Sterne-Restaurant bevorzugen, Malaysia hat für jeden Appetit etwas zu bieten.

    Zurück zur Natur

    Malaysia ist eine der führenden Tauchdestinationen der Welt, mit einer der reichhaltigsten Meereswelten im Indopazifischen Becken. Die unglaubliche Artenvielfalt des Lebens im Meer, das warme, klare Wasser, die wunderschönen Inseln und atemberaubenden Strände lassen Taucher immer wieder nach Malaysia zurückkehren.

    Zu den besten Tauchplätzen in Malaysia gehören Tioman Island und Aur Island in Johor, Kapas Island und Perhentian Island in Terengganu sowie Mantanani, Mataking, Mabul und Sipadan in Sabah. Stellen Sie sich einfach Sandstrände, tropisch warmes und türkisfarbenes Meerwasser vor, das von einem bunten Meeresleben wimmelt. Malaysia ist ein wahres Geschenk für Meeresliebhaber.

    Es gibt auch viele Naturschutzgebiete und Wanderwege in ganz Malaysia, die es zu erkunden gilt. Entfliehen Sie der Hektik des Alltags, wandern Sie durch Malaysias faszinierende Flora und Fauna und belohnen Sie sich mit atemberaubenden Ausblicken von hohen Berglandschaften. Dazu gehören Taman Negara (Nationalpark Malaysia), Bako Nationalpark, KL Forest Eco Park, Broga Hill, Penang Hill und Mount Kinabalu.

    Nach Herzenslust shoppen

    Malaysia ist ein erstklassiges Einkaufsziel. Von den riesigen Malls mit trendigen Designer-Stores und Premium-Outlets bis hin zu den Nachtmarktständen und Pop-up-Sammlermärkten ist Malaysia ein Einkaufsparadies. Das One Utama Shopping Centre ist das größte Einkaufszentrum des Landes und die siebtgrößte Einzelhandelsfläche der Welt. Malaysia bietet Hunderte von Duty-Free-Läden in Flughäfen und Touristenattraktionen in den tropischen Inselparadiesen Langkawi und Labuan. Ob im Norden in Penang, im Süden in Johor oder auf der anderen Seite des Ozeans in Ost-Malaysia – das Land bietet viele Möglichkeiten, um Ihre Shopping-Lust zu stillen.

    Lebendige Kultur und Kunst

    Die malaysische Kultur speist sich aus den verschiedenen Völkern des Landes. Die Tradition indigener Stämme und die malaiischen, chinesischen und indischen Kultureinflüsse haben Malaysia zu einem Schmelztiegel Asiens gemacht. Malaysia stellt die weltbesten Löwentanzkostüme her, die während der chinesischen Mondneujahrsfeiern farbenfroh zur Schau gestellt werden. Die malaysische Batik ist eine der ältesten Textilkünste überhaupt und präsentiert sich meist in offiziellen Kleidungsstücken mit floralen Motiven. Wir haben unser eigenes Schattenpuppenspiel, das Wayang Kulit, in dem traditionelle Geschichten erzählt werden, deren Ursprung Generationen zurückreicht. Malaysia hat auch über 130 museums die den Besucher mit Informationen und Exponaten über die Geschichte, Kultur und das Erbe des Landes informieren. Dazu gehören das Nationalmuseum, das Museum für Islamische Kunst, die staatlichen Museen von Melaka und das Petrosains Museum in Kuala Lumpur.

    Tropisches Nachtleben erleben

    Kuala Lumpur, die Hauptstadt Malaysias, ist eine pulsierende Stadt mit einem unglaublichen Nachtleben. Mit seinen exklusiven Restaurants, hippen Bars, trendigen Nachtclubs und coolen Karaoke-Spots ist für jeden etwas dabei. Es gibt viele trendige Ausgehmöglichkeiten in der Stadt, wie z.B. das TREC, das an den Wochenenden mit seinen Hipster-Speakeasies, Comedy-Clubs, Piano-Bars und vielen anderen musikalischen Attraktionen Tausende von Menschen anziehen. Das Roof 1 First Avenue, das Mantra Bangsar und das Wet Deck im stilvollen Hotel W Kuala Lumpur sind trendige Einrichtungen, die einige der besten Dach-Aussichten auf die Skyline der Stadt bieten.

    Spannende Sportereignisse

    Malaysia hat erstklassige Sportanlagen und ist Gastgeber vieler spannender internationaler Veranstaltungen; so ist zum Beispiel Le Tour de Langkawi ein jährliches Rennen, das vom Internationalen Radsportverband (UCI) gesponsort wird. Das Penang International Dragon Boat Festival bietet Nervenkitzel beim Kampf der Teams um Ruhm und Ehre. Die ATP Malaysian Open bieten Tennisfans internationale Unterhaltung.

    Neben dem Sport können Sie auf einem unserer 200 Golfplätze Ihr Golfspiel verbessern; einige dieser olfanlagen wurden von Golflegenden wie Jack Nicklaus, Arnold Palmer und Ernie Els entworfen. Schlagen Sie der Hitze ein Schnippchen und schwingen Sie nachts Ihren Schläger auf erstklassigen Golfplätzen, die mit blendfreiem Flutlicht ausgestattet sind.

    Verbessern Sie Ihr Spiel und Ihre Geschäfte in Malaysia.

    Quelle: MIDI; https://www.mida.gov.my/de/why-malaysia/a-land-of-opportunities/great-place-for-work-and-life/; 14.07.2022

So funktioniert das attraktive Steuersystem in Malaysia

Wie bereits erwähnt, basiert das Steuersystem grundsätzlich Malaysias auf dem Territorialprinzip. Aufgrund internationalen Drucks, hauptsächlich um internationale Steuerstandards durchzusetzen, weichte Malaysia dieses Prinzip für LLCs und Aktiengesellschaften jedoch stark auf. Es gibt jedoch gewisse Schlupflöcher, die genutzt werden können. Ob diese für Sie geeignet und nutzbar sind, besprechen wir gerne mit Ihnen in einem persönlichen Gespräch.

Sowohl Einzelpersonen als auch Unternehmen in Malaysia sind verpflichtet, jährlich Steuererklärungen einzureichen und Steuern zu zahlen.

Die Körperschaftsteuer in Malaysia ist eine direkte Steuer, die sowohl für gebietsansässige als auch für gebietsfremde Unternehmen, die Einkommen aus Malaysia erhalten, erhoben wird.

Ein Unternehmen gilt als in Malaysia steuerlich ansässig, wenn während des Basiszeitraums des Veranlagungsjahres die Verwaltung und Kontrolle seiner Angelegenheiten oder mindestens eine Sitzung des Verwaltungsrats in Malaysia ausgeübt werden.

Wie bereits oben erwähnt, hat Malaysia grundsätzlich ein territoriales Steuersystem, in dem sowohl gebietsansässige als auch gebietsfremde Unternehmen auf Einkünfte aus Malaysia besteuert werden.

Inzwischen werden allerdings auch ausländische Einkünfte steuerlich ansässiger Unternehmen besteuert. Lediglich ausländische Einkünfte nicht-gebietsansässiger Unternehmen bleiben weiterhin steuerfrei.

Eine Ausnahme bietet die malaysische Insel Labuan, eine Sonderwirtschaftszone vor der Küste Bruneis, die man mit Recht als Steuerparadies bezeichnen kann. Dort kann man u.U. folgende Vorteile nutzen:

  • Ein strenges Bankgeheimnis;

  • Eine durch eine Firmengründung vereinfachte Einwanderung nach Malaysia;

  • Das Vorhandensein vieler Doppelbesteuerungsabkommen (Deutschland hat in seinem DBA mit Malaysia Labuan allerdings ausgenommen!);

  • Sehr schnelle Firmengründung;

  • Für Handelsgesellschaften: Eine Flat Tax von nur 3% oder einmalig rund MYR 20.000 pro Jahr als Kopfsteuer; Diese Steuer-Optionen kann man nach Belieben jedes Jahr wechseln – ganz nach finanziellem Stand des Unternehmens.

  • Wer keinen Handel treibt (Holding und Investment Firma) bleibt steuerfrei.

Ob und ggf. wie Sie für Ihr Unternehmen die fantastischen Vorteile nutzen können, besprechen wir gerne mit Ihnen. Sollte dies nicht möglich sein, haben Sie alternativ aber weiter die Möglichkeit, über das MM2H-Visum ebenfalls in den Genuss sehr interessanter steuerlicher Vorteile zu kommen.

Für ansässige Einzelpersonen gilt, dass deren inländische Einkünfte nach den üblichen Vorschriften versteuert werden, ausländische Einkünfte aber gemäß „Section 127 of the Income Tax Act 1967“ zunächst bis 31.12.2026 von der Einkommensteuer befreit sind. Hierzu ist jedoch anzumerken, dass die Unternehmensberatung Ecovis in einem Artikel vom 27.04.22 auf ihrer Webseite darauf hinweist, dass diese Steuerbefreiung auf ausländische Einkünfte für den Zeitraum vom 01.01.22 bis 30.06.22 ausgesetzt war. In dieser Zeit wurden ausländische Einkünfte pauschal mit 3 % versteuert.

Nach Angaben der Weltbank sind rund 26% der malaysischen Berufstätigen Freelancer und deren Zahl steigt weiter. Um in Malaysia als Freelancer arbeiten zu können, braucht man ein entsprechendes Visum. Interessant dabei: Wer nur nicht-malaysische Kunden hat, also sein Geld aus dem Ausland bezieht, braucht darauf (zumindest bis einschließlich 2026) keine Steuern zu zahlen.

Für wen sich der Umzug nach Malaysia lohnt

Auswandern nach Malaysia - ist das auch für Sie interessant? Aus dem bisher Gesagten und dem, was sich aus den folgenden Abschnitten ergibt, lohnt sich ein Umzug vor allem für

  1. Unternehmer und Gründer, die von den steuerlichen Vorteilen in der Sonderwirtschaftszone Labuan profitieren können;

  2. Unternehmer, Gründer, Freelancer, die sich für das MM2H-Visum qualifizieren und die ihre Einkünfte nicht in Malaysia generieren;

  3. Rentner, die sich für das MM2H-Visum qualifizieren.

Besonderheiten beim Wohnortwechsel nach Malaysia

Während viele andere Länder Berge von Bürokratie und hohe Hürden aufgebaut haben, die man überwinden muss, um ein Langzeitvisum zu erhalten, ermöglicht das MM2H-Programm (Malaysia My Second Home) Ausländern, ein Visum für bis zu 10 Jahre einfach online zu beantragen, sofern bestimmte finanzielle und medizinische Kriterien erfüllt sind. Die generelle Einstellung gegenüber Neubürgern ist positiv und die malaysischen Kommunen unternehmen konzertierte Anstrengungen, um die internationalen Neuankömmlinge willkommen zu heißen. Dass viele Malaysier Englisch beherrschen, ist dabei nicht nur ein Trost für viele Mutter- sondern auch Zweitsprachler.

Es gibt verschiedene Möglichkeiten, zu einem Visum zu kommen, wenn man nicht nur für einen touristischen Aufenthalt nach Malaysia reist. Die wichtigsten sind hier aufgeführt, wobei das MM2H-Visum vermutlich das wichtigste und interessanteste ist.

Long Term Social Visit Pass

Dieser Pass kann für einen vorübergehenden Aufenthalt in Malaysia für mindestens 6 Monate ausgestellt werden. Der Pass gilt allerdings nicht für Arbeitsaufenthalte. Eine Verlängerung ist möglich, muss jedoch vorher beantragt werden.

Employment Pass

Dies ist ein Verfahren für die Ausstellung von Ausweisen an ausländische Fachkräfte, sogenannte Expatriates, die vom Expatriate Committee (EC) oder den zuständigen Aufsichtsbehörden genehmigt wurden. Das Verfahren ist etwas unkomplizierter, wenn man es über ein internationales Unternehmen laufen lässt, welches einen anstellen möchte. Der Pass gilt für die Dauer der Beschäftigung.

MM2H-Visum

Eine sehr gute Möglichkeit zur Einwanderung bietet das My Second Home (MM2H) Visum auch für Rentner. Empfehlenswert dazu ist ein von der malaysischen Regierung amtlich zugelassener Vermittler, der das Verfahren beschleunigen kann. Dieser tritt auch als sogenannter „Sponsor“ auf, der Sicherheitserklärungen gegenüber der Immigrationsbehörde abgibt.

Voraussetzungen für Einwanderung für Personen über 50 Jahre:

  • Einmaliger Finanznachweis von mind. 350.000 MYR in Form von Giro-Konto, Festgeld, Anleihen, Aktien, etc.

  • Monatliches Einkommen von mindestens 10.000 MYR (gesonderte Möglichkeiten auf Absprache) in Form von Gehalt, Honorar, Mieteinkommen, Dividenden, etc.

  • Festgeldkonto bei einer malaysischen Bank in Höhe von mind. 150.000 MYR (Eröffnung nach MM2H Zulassung – 3% Zinsen pro Jahr) mit möglicher Entnahme von 50.000 MYR nach 1 Jahr (für Hauskauf, Immobilienkredit-Ablösung, medizinische Behandlung, Schulgebühren, etc.)

Voraussetzungen für Einwanderung für Personen bis 50 Jahre:

  • Finanznachweis von 500.000 MYR

  • Monatliches Einkommen von mind. 10.000 MYR (gesonderte Möglichkeiten auf Absprache)

  • Festgeld i.H.v. 300.000 MYR, mit der Möglichkeit einer Entnahme von 150.000 MYR nach 1 Jahr

Der Gültigkeitszeitraum des MM2H-Visums beträgt 10 Jahre. Auf Wunsch kann es (beliebig oft) um weitere 10 Jahre verlängert werden. Es ermöglicht freies Ein- und Ausreisen für den Visum-Inhaber, wobei Kinder (unter 21) und der andere Elternteil mit einreisen dürfen. Das Visum ermöglicht Immobilienkäufe (Häuser, Grundstücke, Apartments ab 500.000 MYR) auf eigenen Namen und den Kauf eines abgabenbefreiten Autos (Ersparnis bis zu 40%!). Ausländische Einkünfte von MM2H-Visum-Inhabern sind steuerfrei! Eine Firmengründung inklusive Arbeitserlaubnis auf eigenen Namen ist mit diesem Visum ebenfalls möglich! Über 50-Jährige mit besonderen Kenntnissen dürfen 20 Tage im Monat arbeiten, was u.U. für ältere Freelancer interessant sein dürfte.

Die Jahresgebühr für ein MM2H-Visum beträgt 90 MYR. Das Honorar für den Vermittler ist auf maximal 10.000 MYR begrenzt.

Steuersätze in Malaysia im Überblick

Einkommensteuer

Die Steuersätze für Gebietsansässige liegen je nach Einkommenshöhe auf einer gleitenden Skala zwischen 0% und maximal 30% bei einem Jahreseinkommen von über 2 Millionen MYR.

Ausländer werden in Malaysia steuerlich ansässig, wenn sie 182 oder mehr Tage im Jahr im Land verbringen. Wenn sie weniger als 182 Tage im Jahr in Malaysia verbringen, unterliegen sie einem Pauschalsteuersatz von 30%.

Körperschaftsteuer

24%

Kapitalertragsteuer

In Malaysia gibt es keine generelle Kapitalertragsteuer. Es existiert lediglich eine begrenzte Form der Kapitalertragsteuer, die sog. „Real Property Gains Tax” (RPGT). Diese wird auf Gewinne aus dem Verkauf von Immobilien, d.h. von in Malaysia gelegenen Grundstücken und Gebäuden oder Anteilen an einer Immobiliengesellschaft (RPC), erhoben.

Erbschaftsteuer

Keine

Vermögenssteuer

Keine

Schenkungsteuer

Keine

Mehrwertsteuer

Der feste Steuersatz beträgt 6%. Einige Arten von Waren und Dienstleistungen können von dieser Steuer befreit werden, während andere zu unterschiedlichen Sätzen besteuert werden. Jedes Unternehmen mit einem Jahresumsatz von mehr als MYR 500.000 ist verpflichtet, sich für die Mehrwertsteuer zu registrieren.

Verkaufssteuer

Dies ist eine einstufige Steuer, die auf steuerpflichtige Güter, die vor Ort von einem registrierten Hersteller hergestellt wurden, und auf steuerpflichtige Güter, die von einer Person eingeführt werden, erhoben wird. Die Verkaufssteuer ist in der Regel eine Wertsteuer. Spezifische Umsatzsteuersätze werden derzeit nur für bestimmte Erdölklassen (in der Regel raffiniertes Erdöl) erhoben. Die Wertsätze betragen je nach Warenklasse 5 % bzw. 10 %.

Rente, Pension & Ruhegehälter aus Deutschland: In Deutschland oder Malaysia zu versteuern?

Auswandern nach Malaysia Rentner: Wer von Deutschland nach Malaysia umzieht, um den Ruhestand in Malaysia zu genießen, der wird sich fragen, wo Rente, Pension und Ruhegehälter zu versteuern sind. Im Grundsatz gilt: Für alle aus einer deutschen Quelle stammenden Altersbezüge hat Deutschland ein Besteuerungsrecht. Selbst wenn man als Rentner und Pensionär in Malaysia lebt, ist man möglicherweise in Deutschland weiterhin beschränkt steuerpflichtig. Allerdings: Nur weil es eine grundsätzliche beschränkte Steuerpflicht gibt, heisst dies noch nicht, dass Bezüge tatsächlich in Deutschland zu versteuern sind. Hier ist das Doppelbesteuerungsabkommen zwischen Deutschland und Malaysia ausschlaggebend.

Unterschieden werden muss generell zwischen gesetzlichen Renten, prvater bzw. betrieblicher Altersvorsorge, Bezüge an ehemalige Mitarbeiter des öffentlichen Dienstes, sowie weitere Zahlungen, z.B. Einmalzahlungen (“Abfindungen”) oder auch Pensionszusagen der eigenen GmbH. Für sie alle gelten alle möglicherweise abweichende Regelungen im DBA.

Wir haben für Sie die für Rente und Pension relevanten Artikel aus dem Doppelbesteuerungsabkommen Deutschland Malaysia zusammengefasst,

Besteuerung aus Gewinnen mit Kryptowährungen und Crypto-Assets in Malaysia

Egal, ob es um Erlöse aus dem private von Kryptowährungen und Crypto-Assets geht, oder um Gewinne aus Mining, Staken und gewerblichem Crypto-Trading: Auf unserer Website KryptoSteuern.info erfahren Sie, wie daraus resultierende Gewinne in Malaysia zu versteuern sind und ob sich als Krypto-Investor der Umzug nach Malaysia lohnt. Zusätzlich stellen wir über 60 andere steuergünstige oder steuerlich nachteilige Länder für Krypto Investoren vor.

Die Boris-Becker-Falle eines Scheinumzuges vermeiden

Die Definition des Lebensmittelpunktes und seine Verlagerung sind auf dieser Seite ausführlich beschrieben.

Ihr Umzug nach Malaysia muss auf jeden Fall ein echter Umzug sein. Sie müssen Ihren Hauptwohnsitz komplett verlegen und ausreichend Präsenz vor Ort zeigen.

Wenn Sie sich auch weiterhin laufend in Deutschland, Österreich oder der Schweiz aufhalten, wird der Lebensmittelpunkt nicht wirklich verlegt und es geht Ihnen wie Boris Becker vor 25 Jahren, der viel mehr Zeit in Deutschland als in Monte Carlo verbrachte.

Nur ein richtiger Umzug ins Ausland, ggf. mit der ganzen Familie, kommt für Sie in Frage.

Beachten Sie unbedingt auch, dass Personen, die in Deutschland unbeschränkt steuerpflichtig waren und ins Ausland umgezogen sind, ca. 3 bis 12 Monate nach dem Abmelden des Wohnsitzes in Deutschland regelmäßig einen Fragebogen des Finanzamts zum Wegzug ins Ausland zugeschickt bekommen. Dieser umfasst 16 detaillierte Fragen, in denen Sie aufgefordert werden, die Umstände Ihres Wegzug aus Deutschland und den neuen Wohnsitz im Ausland umfangreich nachzuweisen. Sicher, Sie können das Schreiben einfach ignorieren. Allerdings raten wir davon ab. Denn: Bei Steuerschulden droht Passentzug - wenigstens wenn Sie nicht mit den Behörden kommunizieren. Und der deutsche Staat kann Ihren deutschen Pass auch dann einziehen , wenn bei Ihnen nur Steuerschulden konstruiert werden. Da hilft dann nur noch, eine zweite Staatsbürgerschaft kaufen zu können (z.B. "Citizenship by Investment").

Was Malaysia als Wohnsitzland attraktiv macht

Es gibt viele Gründe, warum es sich lohnt, nach Malaysia umzuziehen oder sich ein zweites Zuhause dort zuzulegen. Die hier genannten Gründe folgen keiner bestimmten Reihenfolge, beinhalten jedoch einige der wesentlichsten Aspekte, die viele Menschen dazu veranlassten, in Malaysia ein neues Zuhause zu finden. Es wäre nicht überraschend, wenn diese Gründe auch Sie in Versuchung führen, ihnen in dieses wundervolle tropische Paradies zu folgen.

Die Menschen und die Sprache

Die Malaysier sind ein herzliches und freundliches Volk. Es ist daher leicht, neue Freunde zu finden und viele Malaysier werden Ihnen gerne mit etwas kulturellem Know how helfen und Ihnen lokales Wissen anbieten. Die meisten sprechen auch Englisch, was hilfreich ist, und man sich nicht in eine „europäische“ Enklave zurückziehen muss.

Das Wetter

Es ist heiß in Malaysia. Es ist jedoch nicht das heißeste aller Länder, und da die meisten Häuser, Autos und Einkaufsviertel klimatisiert sind, ist es nicht schwer, dem Schlimmsten aus dem Weg zu gehen. Die Temperaturen schwanken zwischen 20 und 30 Grad und an den meisten Tagen ist es sonnig bei einer hohen Luftfeuchtigkeit, wobei Gewitter auch häufig sind.

Die Lebenshaltungskosten

Miete und Lebnsunterhalt sind erstaunlich erschwinglich und wohl einer der größten Vorteile in Malaysia. Auch wer eine Rente aus einem westlichen Land beziehen, wird feststellen, dass Malaysia dank der niedrigen Kosten für Annehmlichkeiten, Essen und Eigentum einen deutlich höheren Lebensstandard bietet als das eigene Land.

Wirtschaft und politische Stabilität

Malaysia kann auf viele Jahre wirtschaftlicher und politischer Stabilität zurückblicken, und trotz der aktuellen globalen wirtschaftlichen und politischen Bedingungen wird in Malaysia kein Abschwung erwartet.

Infrastruktur

Die Infrastruktur Malaysias ist hervorragend und wird kontinuierlich verbessert. Es gibt einen hochmodernen Flughafen, eine pulsierende Hauptstadt und ausgezeichnetes Straßennetz, das alle großen Städte und Gemeinden verbindet. Das Land engagiert sich zudem stark dafür, ein führendes Zentrum für IT in der Region zu werden.

Kulinarisches

Die Cuisine ist sicher eines der Highlights für viele, die das Land kennen. Dank der kulturellen Vielfalt aus Einheimischen - Malaien, Chinesen und Indern - sowie dem Zustrom von Ausländern, die Lebensmittel aus der ganzen Welt mitbringen – herrscht eine riesige Auswahl. Alles, was Sie gerne essen… in Malaysia können Sie es finden.

Einkaufsmöglichkeiten

Von preisgünstigen Produkten, die Sie auf offenen Märkten erwerben können, bis hin zu Designerlabels aus Boutiquen… Malaysia bietet alles. Die Zahl der Einkaufszentren im ganzen Land ist sprunghaft gestiegen, besonders in Kuala Lumpur, wo quasi jedes Stadtviertel sein eigenes Einkaufszentrum hat. Nicht wenige Supermärkte importieren viele ausländische Lebensmittel, so dass Sie vielleicht sogar vertraute Lebensmittel von zu Hause finden.

Die natürliche Schönheit des Landes

Malaysia ist eines der am dünnsten besiedelten Länder Asiens. Man findet viele unberührte Landschaften, die man erkunden kann. Ob Dschungel, Bergstationen, tropische Inseln oder auch nur einen der unberührten Strände für ein erholsames Wochenende.

Sport

Ob aktiv oder passiv - es gibt ausreichend sportliche Aktivitäten sowohl für Aktive als auch für Zuschauer. Für Letztere sind vielleicht die Formel 1, Motorradrennen, Radfahren, Motorbootrennen, Springreiten oder auch Golf interessant. Für die aktive Sportler gibt es Golfplätze, Tennis- und Squashcourts sowie Cricket-, Rugby- und Fußballmannschaften.

Unterhaltung, Freizeit & Kulturelle Veranstaltungen

In allen größeren Städten findet man moderne Kinos, Bars und Clubs. Sat-TV ist landesweit verfügbar. Eine ganze Reihe bekannter Künstler geben regelmäßig Konzerte in der Hauptstadt und Malaysia verfügt auch eine blühende Theaterszene. Zeitungen und Zeitschriften erhält man an Kiosken und in Buchhandlungen sind auch viele fremdsprachige Titel erhältlich.

Telekommunikation & Internet

Das Land bietet eine große Auswahl an Mobilfunkanbietern und Highspeed-Internetverbindungen sind in den meisten Teilen des Landes verfügbar.

Sicherheit und Gesundheit

Die Kriminalitätsrate ist niedriger als in den meisten westlichen Ländern. Die medizinische Versorgung ist auf sehr hohem Niveau und effizient. Private Krankenhäuser bieten eine erstklassige Behandlung zu wesentlich niedrigeren Kosten als in vielen anderen Ländern.

Die geographische Lage

Mit Billigfluggesellschaften, die günstige Tarife im ganzen Land und in der Region anbieten, ist Malaysia ein idealer Ausgangspunkt für diejenigen, die Asien entdecken möchten. Es gibt es direkte Nonstop-Flüge in jede asiatische Hauptstadt.

Schule & Ausbildung

In Malaysia gibt es ausgezeichnete internationale Schulen, Hochschulen und Universitäten für alle Altersgruppen und Fächer. Alle internationalen Schulen bieten entweder amerikanische, britische oder australische Lehrpläne an und sind zahlreich genug, dass es sicher eine Schule in der Nähe Ihres neuen Zuhauses gibt.

Erwerb von Immobilieneigentum

Ein sehr wichtiger Punkt zum Schluss: Anders als in vielen anderen Ländern Asiens, können Ausländer eine beliebige Anzahl von Wohnhäusern und Eigentumswohnungen über RM500.000 kaufen. Es ist sogar möglich, einen Kredit vor Ort zu erhalten. Und einige Unternehmen bieten auch kurzfristige Vermietungen an oder kümmern sich um Ihr Zuhause, während Sie weg sind.

Mehr zum Thema Auswandern Malaysia Erfahrungen als Alternative für Dubai können Sie hier lesen.

Lebenshaltungskosten in Malaysia

Die Website Numbeo listet die internationalen Lebenshaltungskosten verschiedener Länder und Großstädte auf. Der Indexwert 100 entspricht den Lebenshaltungskosten von New York City. Indexwerte unter 100 deuten darauf hin, dass ein Segment der Lebenshaltungskosten (z.B. Lebensmittel) in besagtem Land unter dem Wert von New York City liegt.

Hier der Link zur Numbeo-Seite für Malaysia. Auf der Übersichtsseite können Sie sich neben Mietpreisen oder Restaurantpreisen auch über die Kosten vieler Bedarfsprodukte des täglichen Lebens informieren. Interessanterweise sind die Mieten in Malaysia insgesamt vergleichsweise sehr gering. Selbst in der Hauptstadt, der Metropole Kuala Lumpur, bezahlt man für eine 4-Zimmer-Wohnung im Stadtzentrum im Schnitt nur ca. 820 Euro und für eine 2-Zimmer-Wohnung ca. 420 Euro. In George Town, der farbenprächtigen, multikulturellen Hauptstadt der malaysischen Insel Penang, ca. 4 Autostunden nördlich von Kuala Lumpur gelegen, bekommt man eine 4-Zimmer-Wohnung im Stadtzentrum sogar bereits für durchschnittlich 360 Euro und eine 2-Zimmer-Wohnung für 210 Euro. Dennoch gilt auch in Malaysia natürlich das Prinzip: Je nach Lage, Zustand sowie der Unterscheidung Neu- oder Altbau bewegen sich die Mietpreise in einer recht großen Spanne.

Steuerliche Gesichtspunkte eines Wegzuges

Die steuerlichen Konsequenzen eines Wegzugs ins Ausland haben wir auf dieser Seite im Detail erläutert.

Ein wichtiger Aspekt ist, dass der Wegzug aus Deutschland Sie nicht von der Steuerzahlung entbindet, wenn Sie weiterhin Einkünfte aus Deutschland beziehen. Eine gleiche Regelung ist für Österreich zu beachten.

Ob Sie als deutscher Steuerzahler weiterhin beschränkt steuerpflichtig in Deutschland bleiben oder nicht, muss in jedem Einzelfall von Ihrem Steuerberater geprüft werden. Ein Beratungsgespräch ist in diesem Fall unvermeidlich und sollte rechtzeitig vor Wegzug erfolgen.

Die Wegzugsbesteuerung wird beim Umzug in ein Nicht-EU-Land nicht gestundet – haben Sie ein Unternehmen in Deutschland, so wird sofort der fiktive Veräußerungsgewinn ermittelt, den Sie dann versteuern müssen.

Ggf. kann es daher Sinn machen, zunächst in ein EU-Land umzuziehen und von dort weiter nach Malaysia zu ziehen.

Korrekte Vorbereitung

Um seinen Umzug nach Malaysia korrekt vorzubereiten, sollten im Vorfeld einige Fragen geklärt werden, auf die wir im folgenden Abschnitt kurz eingehen möchten. Es gibt einige Aspekte bezüglicher Ihrer Steuer- und Vermögensplanung, über die vor diesem wichtigen Schritt Klarheit herrschen sollte.

Was ist der beste Zeitpunkt für einen Umzug nach Malaysia?

Einen perfekten Zeitpunkt für einen Umzug gibt es nicht. Aus steuerlicher Sicht ist der Umzug innerhalb eines laufenden Steuerjahres, welches vom 1. Januar bis 31. Dezember gilt, zeitpunktunabhängig.

Brauche ich oder ein anderes Familienmitglied ein Visum für Malaysia und auf welcher Grundlage beantrage ich dieses?

Als Deutscher, Österreicher oder Schweizer benötigt man für einen touristischen Aufenthalt von bis zu 90 Tagen in West-Malaysia kein Visum. Es genügt der Reisepass, welcher noch mindestens 6 Monate über die Reise hinaus gültig ist. Für Sabah und Sarawak werden meist nur 30 Tage bewilligt, so dass man gegebenenfalls rechtzeitig einen Verlängerungsantrag stellen muss.

Wenn Ihr Aufenthalt 90 Tage überschreitet, ist er genehmigungspflichtig. Dafür gibt es unterschiedliche Möglichkeiten.

Was passiert mit meinem bestehenden Unternehmen?

Haben Sie ein bestehendes Unternehmen, hat der Wegzug ins Ausland Konsequenzen. Eine Kapitalgesellschaft kann im Prinzip einfach weiter betrieben werden, ggf. mit neuem Geschäftsführer. Wenn Sie bisher selbständig waren, ist die Weiterführung des Betriebes nicht ohne weiteres möglich. Sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater und diskutieren Sie die beste Lösung. Wen Sie über einen Unternehmensverkauf nachdenken, ist es besser, diesen vor dem Umzug abzuschließen.

Muss ich ein neues Unternehmen im Ausland gründen?

Um eine passive Aufenthaltsgenehmigung zu erhalten, müssen Sie nicht zwingend ein neues Unternehmen gründen (siehe Punkte IV. und V.). Um von den attraktiven Steuervergünstigen in Malaysia zu profitieren, kann es aber oft sinnvoll sein. Welche Möglichkeiten und Optionen infrage kommen, klären wir in einem persönlichen Beratungsgespräch.

Was geschieht mit meiner jetzigen Wohnung zu Hause?

Um Ihren Lebensmittelpunkt komplett nach Malaysia zu verlegen, ist die Aufgabe Ihrer Wohnung zwingend notwendig. Damit Ihre Steuerpflicht in Deutschland aufgehoben werden kann, ist eine Wohnungsaufgabe nicht zu umgehen. Das bedeutet aber nicht, dass Sie eigene Immobilien verkaufen müssen – Sie können diese ggf. ja vermieten. Aber abmelden müssen Sie Ihren Wohnsitz in Deutschland auf jeden Fall.

Automatischer Informationsaustausch gemäß OECD CRS

Wenn Sie in Malaysia leben und dortiger Steuerzahler sind, müssen Sie hinsichtlich des neuen automatischen Informationsaustausches gemäß OECD CRS keine Handlungen unternehmen. Sie sind offiziell berechtigt, Konten im Ausland zu führen und Kapitalerträge steuerfrei zu vereinnahmen.

Ihr Heimatfinanzamt ist Ihrer Bank als Malaysia bekannt und selbst wenn es zum Informationsaustausch kommt, haben Sie von den malaysischen Behörden nichts zu befürchten, da Sie keine Steuern hinterziehen.

Problematisch kann es allerdings werden, wenn Sie Kapitalerträge in Malaysia ausschütten und die Einnahmen nicht auf der Steuererklärung angeben. Käme dies als Folge des Informationsaustauschs zu Tage, könnten Ihnen Unannehmlichkeiten drohen.

So hilft Ihnen unsere Kanzlei bei Ihrem Umzug nach Malaysia

Unsere Kanzlei hat schon viele Mandanten dabei unterstützt den Wohnsitz ins Ausland zu verlegen. Mit unseren Büros in London, Malta, Dublin und Austin, TX sind wir bestens dafür gerüstet, Sie beim Umzug nach UK, Malta, Irland, die USA und in auf die Bahamas zu begleiten.

Die Dienstleistungen, die wir dabei erbringen, werden stets individuell auf den Mandanten zugeschnitten. Sie umfassen üblicherweise eine oder mehrere der folgenden Aufgaben, mit welcher der Mandant uns betraut:

  • Beratung hinsichtlich der steuerlichen Konsequenzen eines Umzuges ins Ausland für den Unternehmer: Analyse, Prognosen, Einschätzungen;

  • Standortfragen im Ausland für Ihr Unternehmen klären auf Basis diverser Faktoren wie Marktzugang, verfügbare Arbeitskräfte, öffentliche Förderungen in Zusammenarbeit mit Fachexperten vor Ort;

  • Empfehlung von lokalen Immobilienmaklern, die Erfahrungen mit internationaler Mandantschaft haben und bei der Suche nach Kauf- oder Mietobjekten helfen können

  • Empfehlung von Fachanwälten im Bereich Einwanderungsrecht zur Erlangung eines Visums;

  • Beratung und Vermittlung an Steuerberater vor Ort, die das Eröffnen von Bankkonten für die Gesellschaft und Sie persönlich übernehmen;

  • Laufende steuerliche und administrative Betreuung Ihrer Gesellschaft,

  • Steuereffiziente Strukturierung bzw. Umstrukturierung von Vermögen über Auslandsgesellschaften, Holding-Gesellschaften und Trusts.

Im Grundsatz werden unsere Leistungen nach Aufwand abgerechnet, allerdings gelten für manche Leistungen (z.B. die Gründung einer Gesellschaft) Fixpreise.

Im ersten Schritt raten wir Ihnen zur Buchung eines Beratungsgesprächs, um Ihr Vorhaben telefonisch, per Zoom, Skype oder Signal zu besprechen. Gemeinsam finden wir die beste Vorgehensweise und stellen den Kontakt zu unserem Partner in Malaysia her. Als Projektkoordinator behalten wir für Sie als Ansprechpartner alle Fäden in der Hand, die für ein erfolgreiches Umsetzen Ihrer Ideen notwendig sind.

So kann unsere Kanzlei Sie bei Ihrem Vorhaben unterstützen

Wir bieten umfassende steuerliche und rechtliche Begleitung bei Ihrer Wohnsitzverlagerung ins steuergünstige Ausland. 

Wir folgen einem eingespielten Prozess. Je nach Land involvieren wir bei Bedarf unsere lokale Partnerkanzlei vor Ort, bleiben aber auch dann verantwortlich für die Gesamtkoordination. 

Das Ergebnis lässt sich sehen: Wir haben über 100 Unternehmern und Geschäftsleuten geholfen, ihre Steuerbelastung signifikant zu reduzieren. 

Sorgfältige Planung, gründliche Beratung und umfassende Betreuung sind für uns selbstverständlich. Die steuerrechtlich einwandfreie Ausgestaltung im Rahmen der internationalen Steuergesetzgebung hat dabei oberste Priorität.

Hier erfahren Sie mehr zu unserer Arbeitsweise und wie wir Sie konkret beim Umzug ins Ausland unterstützen können. 

Häufige Fragen zur Wohnsitzverlagerung ins Ausland (FAQs)

Wir haben über 100 der häufigsten Fragen und Antworten (FAQs) zur Verlagerung des Wohnsitzes ins Ausland aus steuerlichen Gründen in unserer Wissensdatenbank für Sie zusammengestellt. Bitte klicken Sie hier, um zu unserer Knowledge Base zu gelangen. Werden Ihre persönlichen Fragen dort nicht beantwortet, raten wir Ihnen zur Buchung eines kostenpflichtigen telefonischen Beratungsgesprächs.

Lassen Sie sich jetzt zur Wohnsitz-Verlagerung nach Malaysia beraten

Haben Sie sich bereits über einen längeren Zeitraum aktiv mit dem Thema Wohnsitzverlagerung nach Malaysia und Ausflaggen der natürlichen Person auseinandergesetzt? Können Sie sich einen Umzug nach Malaysia im Grundsatz vorstellen? Sind Sie an einem Punkt angelangt, wo Sie mit Ihrer Internet-Recherche nicht mehr weiterkommen?

Wenn Sie diese Fragen mit „ja“ beantworten, ist es an der Zeit, über Ihr Vorhaben mit einem ausgewiesenen Experten zur Wohnsitzverlagerung nach Malaysia zu sprechen.

Im Rahmen eines gut vorbereiteten, einstündigen Beratungsgesprächs können wir gemeinsam viel erreichen: Sie erhalten das Feedback, das Sie benötigen, um eine endgültige Entscheidung im Hinblick auf einen Umzug nach Malaysia zu treffen. Sie lernen, wo Sie bei Ihren Vorbereitungen noch nachbessern müssen und was kritische Punkte für den Erfolg einer möglichen Wohnsitzverlagerung nach Malaysia sind.

Sie profitieren vom „Boot on the Ground“-Praxiswissen aus mehr als 15 Jahren konkreter Beratungserfahrung. Ziel der Beratung ist Ihre Planungssicherheit, Gelassenheit und Selbstvertrauen in eine Zukunft in Malaysia.

Die Wohnsitzverlagerung nach Malaysia kann die ultimative Lösung zur steuerlichen Optimierung sein, auch und vor allem bei hohen Einkommen. Mit einem Beratungsgespräch machen Sie den ersten konkreten Schritt auf Ihrem Weg in eine steueroptimierte Zukunft.